Учебно-методический комплекс дисциплины компьютеризация учетно-статистической информации часть 1
|
Скачать 2.25 Mb.
|
|
Задание 3. Указание: При формировании выходных документов первоначально необходимо произвести расчет бухгалтерских итогов за данный период, данные выводятся за январь месяц 2006 года. 1) Составьте отчет кассира за январь 2006 года по приведенным операциям (Отчеты Кассовая книга). 2) Введите вручную остаток по кассе на расчетный счет организации ТОО «Шик» (Дт - 441., Кт - 451.) (Журналы -Журнал операций). Просмотрите снова кассовую книгу за январь 2006 года, остаток по кассе должен быть нулевым (Отчеты - Кассовая книга).
Вопросы по «1С:Предприятие» версий 7.7
Тема5. Ведение операций по расчетному счету Ведение операций по расчетному счету Нет нужды говорить о том, как важны денежные средства в деятельности любой организации. На территории Республики Казахстан за основную валюту принято использовать тенге. Организация сама выбирает, какому банку довериться. В конфигурации возможно использовать несколько расчетных счетов как тенговых, так и валютных. Расчетные счета и кассы вносятся в подчиненный справочнику «Организации» справочник «Денежные средства». Внимательно отнеситесь к заполнению данных справочников, так как они используются во всех «!» документах, связанных с движением денег. Для оформления платежей в конфигурацию включены платежные документы: *Платежное поручение *Заявление на перевод валюты *Заявление на покупку валюты Данные документы используются как бланки и фиксируются в специализированных журналах, не формируя проводок. Регистрирует(делает проводки) по счетам бухгалтерского учета о зачислении или списании денежных средств по расчетным счетам (документ «Выписка»). Рассмотрим подробнее работу с данными документами. Платежное поручение Платежное поручение – поручение организации банку о перечислении соответствующей суммы с его расчетного счета на расчетный счет получателя. Организация – плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы. В платежном поручении имеется дата валютирования – дата, когда платеж должен быть осуществлен. Эта дата не зависит от даты выписки платежного поручения. Для выписки платежного поручения в типовой конфигурации предназначен документ «Платежное поручение». Форму документа необходимо заполнять внимательно. Основные параметры: *Номер. *Дата. * Организация. *Расчетный счет Проставляются автоматически, но их всегда можно поменять в соответствии со своими требованиями. Не забудьте выбрать организацию и ее расчетный счет, с которого будут перечисляться денежные средства. Значительно упрощается заполнение платежного поручения по документу –основанию. В этом случае основные данные автоматически перенесутся в наш документ. По кнопке «Перечисление налога» будет заполнена текстовка документа. Кнопка «Печать» позволяет сформировать и распечатать платежное поручение. Аналогичными по заполнению являются документы «Заявление на перевод валюты» и «Заявление на покупку валюты». Заявление на перевод валюты – документ предназначен для формирования печатных форм, предоставляемых в банк для перевода валюты Кнопка «Печать» позволяет сформировать и распечатать документ. Заявление на покупку валюты – документ предназначен для формирования печатных форм покупки валют. Кнопка «Печать» позволяет сформировать и распечатать документ. Для отражения в бухгалтерском учете зачисления или списания денежных средств по расчетным счетам в типовой конфигурации используется документ «Выписка». Причем, он работает как для тенговых счетов, так и для валютных. Если обрабатывается тенговая выписка, то в поле «Тип выписки» показывается тип выписки «Тенговая (по счету 431)». Если обрабатывается выписка по валютному счету, то в поле «Тип выписки» показывается «Валютная (по счету431)». Для разноски по разным счетам необходимо каждый раз использовать новую выписку. Нумерация идет сквозная, для всех выписок одна. Так что необходимости менять номер, который автоматически выдает программа. Для учета остатка и движения денежных средств организации в обслуживающих банках в программе «1С: Бухгалтерия 7.7» используется балансовый счет:431 «Наличность на валютном счете внутри страны». Поскольку организация может иметь несколько расчетных счетов в различных банках, то в типовой конфигурации учет на счете 441 «Наличность на расчетном счете» ведется в резерве субконто вида «Денежные средства», ему соответствует одноименный справочник. Для регистрации вида движения денежных средств на счете используется второе оборотное субконто. Этот элемент представлен в виде справочника. В документах «Выписка», «Приходный кассовый ордер» и «Расходный кассовый ордер» определяет корсчет по умолчанию и объект аналитического учета на счетах 441 и 431. Учет валютных средств ведут на активном балансовом счете: 441 «Наличность на расчетном счете» Реквизит «Подбор по платежным документам» предназначен для отображения или ввода платежного документа, на основании которого выполняется движение по расчетному счету. При выборе документа приведенные выше реквизиты выписки автоматически заполнятся значениями из выбранного документа. Если в качестве корреспондирующего счета выбран счет 451, проводки по этому счету не будут сформированы, но обороты будут учтены в табло. По всем остальным строкам формируются соответствующие проводки, и документ фиксируются во всех журналах. Для отражения в бухгалтерском учете зачисления или списания средств по валютному счету используются документы: *Выписка. *Объявления на взнос наличными. Объявление на взнос наличными – документ, по которому организация может внести на расчетный счет наличные деньги. В банк представляется документ на бланке установленной формы. Кнопка «Печать» позволяет сформировать и распечатать документ. Для формирования печатной формы документа необходимо указать: *сумму взноса; *контрагента; *расчетный счет, на который должны быть зачислены наличные средства; *касса, из которой будет осуществлен взнос; * в случае если выбранная касса является валютной, дополнительно необходимо указать валюту взноса; *сотрудника, через которого производится взнос. Кассовые операции Для работы с наличными деньгами каждая организация должна иметь кассу и вести кассовую книгу по установленной форме. Причем допускается ведение нескольких различных касс. Они оформляются как отдельные записи в справочнике «Денежные средства». Для учета кассовых операций с наличными денежными средствами в «1С: Бухгалтерии» используется счет 451 «Наличность в кассе в национальной валюте». В этом разделе используются в основном документы» * приходный кассовый ордер * расходный кассовый ордер * Кассовая книга. Наличные деньги поступают в кассу в соответствии с приходными кассовыми ордерами, подписываются главным бухгалтером или лицом, на это уполномоченным. В соответствии с Порядком ведения кассовых операций, приходный кассовый ордер оформляется в бухгалтерии и передается в кассу для принятия наличных денежных средств. Поэтому с документом «Приходно-кассовый ордер» работают дважды: сначала его заполняют, сохраняют и распечатывают, а затем после получения от кассира отчета, проводят (формируют) проводки. Если на предприятии совмещены должности кассира и бухгалтера, документ можно проводить сразу. Если в графе «Касса» выбрана валютная касса, то необходимо выбрать валюту, задать курс валюты, в которой будет сформирован кассовый ордер. При проведении документа автоматически формируется операция с проводкой по дебету счете 451 «Наличность в кассе в национальной валюте» или 452 «Национальность в кассе в иностранной валюте» и кредиту счета, выбранного в форме документа. Обычно выдаются деньги из касс организаций по расходным кассовым ордерам. Иногда используются документы (платежные ведомости, расчетно-платежные ведомости, заявления на выдачу денег, счета и др.), на которые проставляется специальный штамп, заменяющий реквизиты расходного кассового ордера. В соответствии с Порядком ведения кассовых операций, расходный кассовый ордер оформляется в бухгалтерии и передается в кассу для выдачи наличных денежных средств. Обычно при проведении документа формируются проводки. Как уже отмечалось, выплата из кассы денежных средств может производиться по расходным кассовым ордерам или другим документам. Самый распространенный случай – выплата заработной платы. Она может производиться по платежной ведомости с выпиской одного расходного кассового ордера на общую сумму после выдачи денег. Так как проводки по выплате заработной платы формируются при проведении документа «Выплата заработной платы из кассы», то при выписке расходного кассового ордера в этом случае документ проводить не нужно. При проведении документа формируется операция с проводкой по кредиту счета 451 «Наличность в кассе в национальной валюте» или 452 «Национальность в кассе в иностранной валюте» и дебету счета, выбранного в экранной форме документа. Кассовая книга Все поступления и выдачи наличных денег организации учитывают в кассовой книге. Для составления отчета кассира в типовой конфигурации предназначен отчет «Кассовая книга». Она имеет установленный вид и в соответствии с выбранными флажками принимает ту или иную форму. Расчеты с подотчетными лицами В «1С: Бухгалтерии» учет расчетов с подотчетными лицами ведется на балансовом счете 333 «Задолженность работников и других лиц» в разрезе субсчетов: 333.1 «Подотчетные суммы (в тенге)» 333.2 «Подотчетные суммы (в валюте)» Выдача денег из кассы под отчет или возмещение перерасхода в типовой конфигурации оформляется документом «Расходно-кассовый ордер». Возврат неиспользованных денежных средств, полученных сотрудником под отчет, производится по документу «Приходно-кассовый ордер». Документ «Авансовый отчет» формирует бухгалтерские проводки и имеет печатную форму установленного образца. Он имеет форму, заполняемую на двух закладках. На первой закладке, «Общие», указывается информация, которая в авансовом отчете отражается на лицевой стороне. На второй, «Табличная часть», заполняется табличная часть, соответствующая оборотной стороне авансового отчета. Очень важно сразу на первой закладке установить вид авансового отчета – «тенговый» или «валютный» выбором соответствующего счета либо 333.1 (подотчетные суммы (в тенге)), либо 333.2 (подотчетные суммы (в валюте)). В зависимости от этого суммы выдаваемых средств и суммы расходов указываются в тенге или в иностранной валюте. При этом дополнительно запрашивается валюта, в которой выдавался аванс. При проведении документа по каждой строке табличной части будут сформированы проводки по кредиту счета 333 «Задолженность работников и других лиц» (субсчет 333.1 или 333.2) и дебету счета, на который списываются затраты данного наименования. В общем случае порядок отражения в компьютерной бухгалтерии расчетов с поставщиками представляется следующим:
Задание 1. Предприятие «Шик» осуществляет оплату по счету №345/87 от 09.01.2006г., поступившему от ТОО «Рамстор» за поставку производственного оборудования «Электрическая швейная машина класса Т-22» в количестве 1 шт. на сумму 170000 тенге, включая НДС 15%. 10.01.2006 г. выписано платежное поручение и отправлено в банк «Данабанк». Необходимо в компьютерной бухгалтерии зарегистрировать организацию-поставщика и поступивший счет, а также выписать платежное поручение.
Задание 2. В бухгалтерию предприятия «Шик» поступила выписка с расчетного счета в банк «Данабанк» от 11.01.2006г. в выписке указано, что сумма в размере 170000 тенге перечислена на расчетный счет ТОО «Рамстор». Необходимо отразить факт оплаты поставщику в компьютерном учете предприятия. (Документы - Выписка по Банку или Журналы - Банк, Дт671, Кт441). Вопросы по «1С:Предприятие» версий 7.7
Тема 6. Настройка программы УСТАНОВКА РАБОЧИЙ ДАТЫ, ПЕРИОДА ОТЧЕТОВ, ИНТЕРВАЛА ЖУРНАЛОВ Для установки предварительных настроек программы «1С: Предприятие» следует выполнить команду меню «Сервис= >Параметры». Появившееся диалоговое окно«Настройка параметров системы » в верхней части содержит несколько вкладок. Рассмотрим некоторые настройки программы на примерах. Установка рабочей даты Шаг 1. В диалоговом окне «Настройки параметров системы» выберите вкладку «Общие», щелкнув мышкой по соответствующему корешку. Шаг 2. Щелкните мышкой по полю «Рабочая дата». Удалите имеющуюся там дату и введите нужную. Причем, обратите внимание, что в поле уже присутствует точки, разделяющие дату от месяца и месяц от года. Поэтому, например, дата «7 апреля 2002 года», должна быть введена в следующем формате: «07.04.2002». Рабочую дату можно поменять и с помощью специального инструмента «Календаря». Справа от поля «Рабочая дата» расположена кнопка для вызова календаря. Если нажмите мышкой эту кнопку, то выведите на э5кран диалоговое окно календаря. Здесь, используя кнопки <�и>, можно выбрать месяц, а кнопками <<�и>> можно выбрать год. Щелкните мышкой по выбран6ной дате календаря. В поле «Рабочая дата» отразится ваш выбор. |
Похожие:
 |
Учебно-методический комплекс дисциплины русский язык и культура речи... Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «организационное поведение» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «Торговое оборудование» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «Русский язык и культура речи» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «Системное программное обеспечение» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
 |
Учебно-методический комплекс дисциплины Учебно-методический комплекс дисциплины составлен на основании государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины обсужден на заседании кафедры... Учебно-методический комплекс дисциплины составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины Учебно-методический комплекс дисциплины составлен на основании государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины архитектура ЭВМ 090104. 65... Учебно-методический комплекс дисциплины составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «коммерческое право» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «Таможенное право» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «римское право» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «Технология формирования имиджа» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен на основании требований государственного образовательного стандарта высшего профессионального... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «иностранный язык по специальности» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «право интеллектуальной собственности» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |
|
Учебно-методический комплекс дисциплины «защита прав потребителей» Учебно-методический комплекс дисциплины составлен в соответствии с требованиями государственного образовательного стандарта высшего... |