Республики Калмыкия «Юстинская районная больница»
|
Скачать 1.1 Mb.
|
|
Акт выездной проверки в Бюджетном учреждении Республики Калмыкия «Юстинская районная больница» п. Цаган Аман «15» ноября 2017 года Выездная проверка проведена на основании приказа Республиканской службы финансово-бюджетного контроля от 26.09.2017г. №136-п и в соответствии с Планом проведения контрольных мероприятий Республиканской службы финансово-бюджетного контроля на 2017 год. Тема выездной проверки: Проверка отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности. Проверяемый период: 2016 год. Выездная проверка проведена старшим государственным инспектором отдела финансового контроля в отраслях экономики Хечиевой Н.В. Срок проведения выездной проверки (ревизии), не включая периоды ее приостановления,
Проведение выездной проверки (ревизии) приостанавливалось
1. Проверка учредительных и регистрационных документов, общих сведений об учреждении. Бюджетное учреждение Республики Калмыкия «Юстинская районная больница» принято в республиканскую собственность из собственности Юстинского районного муниципального образования Республики Калмыкия на основании распоряжения Министерства по земельным и имущественным отношениям Республики Калмыкия от 7 февраля 2013 года № 38-р. Полное наименование проверяемой организации: Бюджетное учреждение Республики Калмыкия «Юстинская районная больница». Сокращенное наименование проверяемой организации: БУ РК «Юстинская РБ» (далее БУ РК «Юстинская РБ»). Юридический и фактический адрес: 359300, Республика Калмыкия, Юстинский район, п. Цаган Аман, ул. Хомутникова, 13. Учреждение является некоммерческой организацией. Функции учредителя осуществляет Министерство здравоохранения Республики Калмыкия. Полномочия собственника в отношении республиканского имущества осуществляет Министерство по земельным и имущественным отношениям Республики Калмыкия. Учреждение представительств и филиалов не имеет. Основными целями деятельности учреждения в соответствии с пунктом 2.1. Устава является оказание населению первичной медико-санитарной помощи, в том числе доврачебной, врачебной и специализированной, специализированной медицинской помощи, скорой медицинской помощи. Источниками финансирования БУ РК «Юстинская РБ» являются: субсидии из республиканского бюджета; безвозмездные благотворительные поступления, добровольные пожертвования; средства, полученные от приносящей доходы деятельности, предусмотренной Уставом; средства, полученные от сдачи помещений, находящихся на праве оперативного управления в аренду; средства, полученные при возмещении затрат на эксплуатационные, коммунальные и административно-хозяйственные услуги от арендаторов; средства, поступающие в счет оплаты медицинских услуг по договорам добровольного медицинского страхования; иные источники, предусмотренные законодательством РФ. В соответствии с частью 2 статьи 12 Федерального Закона от 04.05.2011г. № 99 ФЗ «О лицензировании отдельных видов деятельности» Министерством здравоохранения Республики Калмыкия БУ РК «Юстинская РБ» выданы лицензии: - на осуществление медицинской деятельности - на основании лицензии от 19.12.2016 № ЛО-08-01-000575, бессрочно, с приложениями, являющиеся ее неотъемлемой частью на 15-ти листах; - на осуществление фармацевтической деятельности – на основании лицензии от 06.03.2014 № ЛО-08-02-000134, бессрочно, с приложениями, являющиеся ее неотъемлемой частью на 5-ти листах; - на осуществление деятельности по обороту наркотических средств, психотропных веществ и их прекурсоров, культивированию наркосодержащих растений – на основании лицензии от 14.08.2015 № ЛО-08-03-000040, бессрочно, с приложениями, являющиеся ее неотъемлемой частью на 4-х листах. В соответствии с пунктом 2.3 Устава БУ РК «Юстинская РБ» предусмотрено ведение платных медицинских услуг. Приказом БУ РК «Юстинская РБ» от 11.01.2016г. №23 утверждена структура медицинской организации:
1) хирургическое отделение: а) хирургическое – 6 коек; б) гинекологические круглосуточные – 1 койка; в) гинекологические дневные – 7 койка; г) для беременных и рожениц – 1 койка; д) патологии беременных дневные – 6 коек; 2) терапевтическое отделение: а) терапевтические круглосуточные – 13 коек; б) терапевтические дневные – 6 коек; в) неврологические дневные – 3 койки; г) реанимационные – 2 койки; д) интенсивной терапии – 2 койки; 3) инфекционное отделение: а) инфекционные – 4 койки; 4) педиатрическое отделение: а) педиатрические круглосуточные – 3 койки; б) педиатрические дневные – 4 койки;
а) п.Эрдниевский на 15 посещений в смену; б) п.Бергин на 15 посещений в смену;
а) п.Татал б) п.Юста в) п.Харба г) п.Чомпот д) п.Барун е) п.Октябрьский п.Белоозерный Свидетельством о постановке на учёт в налоговом органе серии 08 № 000508352 подтверждается постановка на учёт по месту нахождения БУ РК «Юстинская РБ» 26.11.1993 Межрайонной ИФНС России № 3 по Республике Калмыкия (территориальный участок 0811 по Юстинскому району) с присвоением идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) – 0811001911, с кодом причины постановки на учет (КПП) - 081101001. В соответствии с листом записи единого государственного реестра юридических лиц 19.09.2016г. основной государственный регистрационный номер (ОГРН) Бюджетного учреждения Республики Калмыкия «Юстинская районная больница». 1020800735262. Ответственными за финансово-хозяйственную деятельность в проверяемом периоде являлись: с правом первой подписи: - Налыкова С.Н. – и.о. главного врача (приказ Министерства здравоохранения РК от 23.10.2015 № 402 л/с) с 26.10.2015 по 31.08.2016 (приказ Министерства здравоохранения РК от 31.08.2016 №280л/с); - Куськеев Д.И. – и.о. главного врача (приказ Министерства здравоохранения РК от 31.08.2016 №280л/с); с 01.09.2016г. по 19.07.2017 (приказ Министерства здравоохранения РК от 19.07.2017 №186 л/с); - Эльдяшев Виктор Церенович – и.о. главного врача (приказ Министерства здравоохранения РК от 20.07.2017 №194 л/с) с 20.07.2017 и по 21.09.2017 (приказ Министерства здравоохранения РК от 21.09.2017 №298); - Теблеев Церен Михайлович – и.о. главного врача (приказ Министерства здравоохранения РК от 21.09.2017 №298) с 22.09.2017 и по настоящее время. С правом второй подписи: - Горяева Ирина Александровна – главный бухгалтер, назначена на должность приказом главного врача от 29.10.2007 года № 313 по настоящее время. До осуществления настоящего контрольного мероприятия в проверяемом учреждении проведены следующие проверки: 1) специалистом ГУ – регионального отделения ФСС РФ по РК Басханжиевой Е.И., справка о проведенной проверке от 23.08.2017. Проверкой организации учета и хранения родовых сертификатов, правильности выдачи родовых сертификатов и обоснованности к оплате талонов родовых сертификатов нарушений не выявлено. 2) государственным инспектором Государственной инспекции труда в РК Манджиевым А.И. акт проверки от 21.07.2017г. №7-234-17-ОБ/46/48/2. В ходе проведения проверки выявлены: 1) в нарушение ст.166 ТК РФ и п.3 Постановления Правительства РФ от 13.10.2008г. №749 «Об особенностях направления работников в служебные командировки» работник Очирова З.Н. проходящий обучение вне места работы (место работы п.Цаган Аман, обучение в г.Элиста) была направлена в командировку не с письменного решения работодателя, 2) в нарушение ст.91 ТК РФ работодатель БУ РК «Юстинская РБ» не вел учет рабочего времени фактически отработанного каждым работником по отношении к работникам Куськеев Д.И. и Очирова З.Н. БУ РК «Юстинская РБ» назначено административное наказание в виде административного штрафа в размере 30 000,00 руб. На момент проведения настоящей проверки Учреждением представлено ходатайство о продлении сроков оплаты штрафа до 10.10.2017г. и ответ на ходатайство, согласно которому срок оплаты административного штрафа продлен до 10.10.2017г. 3) начальником ОССВНиМ ГУ–РО ФСС РФ по РК Сухариновой Н.С. акт о проведении плановой проверки порядка выдачи, продления и оформления листков нетрудоспособности №12 от 11.05.2017г. Выявлено 8 замечаний по ведению первичной медицинской документации: в выписных эпикризах нет записей о выдаче листков нетрудоспособности. 4) начальником отдела Министерства по земельным и имущественным отношениям РК Бяткиевым А.В., ведущим специалистом Министерства по земельным и имущественным отношениям РК Харашкиным Д.А. проведена внеплановая выездная проверка сохранности и целевого использования республиканского имущества, находящегося в оперативном управлении Акт от 22.09.2016г. №9. По результатам проверки установлены следующие нарушения: наличие не учтенного и не состоящего на балансе Учреждения имущества, эксплуатация ранее списанного имущества, отсутствие инвентарных номеров на объектах основных средств, заключены договоры аренды без согласия собственника, по истечению сроков действия договора аренды имущества не приняты меры по возврату арендуемых помещений от арендаторов и взысканию имеющейся задолженности. 4) начальником отдела РСФБК Очировым В.Г., гос.инспектором РСФБК Обгемовой Е.Э., гос.инспектором Казаковым А.Ю. проведена проверка соблюдения законодательства РФ и иных нормативных правовых актов в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных нужд РК. акт №4 от 24.05.2016г. Проверяемый период 2015г., 1-2 квартал 2016г. до 15 апреля 2016г. Текущая проверка проведена в помещении административного здания БУ РК «Юстинская РБ», с ведома и.о. главного врача Теблеева Ц.М., в сопровождении главного бухгалтера Горяевой И.А. 1.1. Источники и объемы финансирования. Для ведения расчетных операций БУ РК «Юстинская РБ» открыты следующие лицевые счета: № 20056Щ06790 - лицевой счет для учета операций со средствами, поступившими из республиканского бюджета в виде субсидии на выполнение государственного задания, а также поступившими от иной приносящей доход деятельности, средства во временном распоряжении; № 21056Щ06790 – отдельный лицевой счет, № 22056Щ06790 – для учета операций со средствами обязательного медицинского страхования (ФОМС, родовые сертификаты). По состоянию на 01.01.2016г. остатки на лицевых счетах учреждения составили 170156,00 руб., в том числе: - на лицевом счете № 20056Щ06790 – 105 827,32 руб., в том числе собственные доходы учреждения – 18689,81 руб., средства во временном распоряжении (обеспечение контракта) – 87 137,51 руб.; - на лицевом счете №21056Щ06790 – 0,00 руб.; - на лицевом счете № 22056Щ06790 – 64328,68 руб., из них средства ОМС – 7410,87 руб.; средства родовых сертификатов – 56917,81 руб. По состоянию на 01.01.2017г. остатки на лицевых счетах учреждения составили 4 128 659,95 руб., в том числе: - на лицевом счете № 20056Щ07090 – 159 152,77 руб., в том числе средства от иной приносящей доход деятельности – 92 103,57 руб., средства во временном распоряжении (обеспечение контракта) – 67 049,20 руб.; - на лицевом счете №21056Щ06790 – 0,00 руб.; - на лицевом счете № 22056Щ06790 – 3 969 507,18 руб., из них средства ОМС 3872327,85 руб.; средства родовых сертификатов – 97179,33 руб. В соответствии с пояснительной запиской главного бухгалтера БУ РК «Юстинская РБ» Горяевой И.А. (приложение № 1.1.) остаток средств по состоянию на 01.01.2017 образовался в связи с приостановлением операций по расходованию средств с 28.12.2016г. по 30.12.2016г. на основании письма Министерства финансов РК. За проверяемый период объем доходов БУ РК «Юстинская РБ» составил 55 600 675,48 руб., в том числе: 1) средства фонда обязательного медицинского страхования – 54 168 507,72 руб. или 97,42%; 2) средства от оказания платных услуг – 646 722,87 руб. или 1,16%; 3) субсидии на выполнение государственного задания – 437 444,89 руб. или 0,79% от общей суммы финансового обеспечения; 4) средства ГУ – РО ФСС РФ по РК (медицинская помощь женщинам в период беременности, родов, в послеродовой период и по диспансерному наблюдению ребенка в течение первого года жизни) – 348 000,00 руб. или 0,63%. Анализ финансового обеспечения за проверяемый период представлен в таблице №1: Таблица № 1 (руб.)
Из приведенных в таблице данных следует, что за 2016 год кассовое исполнение за счет всех источников составило 51 622 083,22 руб. или 88,4% от утвержденных плановых назначений, в том числе за счет средств:
За 2016 год кассовое исполнение средств за счет всех источников на выплату заработной платы с учетом начисления на оплату труда составило 43 074 904,98 руб. или 93,21% от утвержденных плановых назначений, в том числе за счет средств:
Перечисление заработной платы сотрудникам Учреждения производилось на лицевые счета, открытые в Калмыцком ОСБ 8579 ОАО «Сбербанк России». Проверке представлен договор от 27.10.2009г. №60301184, дополнительное соглашение от 02.02.2012г. №1 «О порядке выпуска и обслуживания международных дебетовых карт для сотрудников МЛПУ «Юстинская ЦРБ». |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 |
Республики Калмыкия «Лаганская коррекционная школа-интернат» Учредителем Образовательной организации является Республика Калмыкия. Функции и полномочия Учредителя осуществляются Министерством... |
|
Республики Башкортостан Мраковская центральная районная больница... Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Республики Башкортостан Мраковская центральная районная больница |
 |
Отчет о деятельности Контрольно-счетной палаты Республики Калмыкия... Российской Федерации и муниципальных образований» и статей 1, 5 и 16 Закона Республики Калмыкия от 16 сентября 2011 года №282-iv-з... |
|
Проверки использования Правительством Республики Калмыкия средств... Правительством Республики Калмыкия средств федерального бюджета в 1998-2000 годах, выделенных агропромышленному и природоохранному... |
|
Собрание депутатов плодовитенского сельского муниципального образования республики калмыкия Республика Калмыкия, Малодербетовский район, с. Плодовитое, ул. Алексея Хадыкина,31, тел. (8 84734) 9-20-04; е-mail: smo |
|
Республики Калмыкия «Национальная библиотека им. А. М. Амур-Санана» Республики Калмыкия за 2013 г. Вып. 13 / бу рк «нб им. А. М. Амур-Санана»; сост.: С. Х. Батенкинова, Б. А. Ирчинова, Н. Э. Г. Манджиева,... |
|
Республики карелия Государственного бюджетного учреждения здравоохранения Республики Карелия Медвежьегорской центральная районная больница |
|
Заседания аукционной комиссии муниципального лечебно-профилактического... Лки на первое полугодие 2010 года для нужд млпу «Егорьевская центральная районная больница» |
|
Dezyrist @ yandex ru Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Республики Башкортостан Белебеевская центральная районная больница |
|
Решение № гз-600/17 Государственное бюджетное учреждение здравоохранения Республики Башкортостан Мелеузовская центральная районная больница |
|
Размещение заказа у субъектов малого предпринимательства Муниципальное учреждение здравоохранения «Ишимбайская центральная районная больница» Республики Башкортостан |
|
Размещение заказа у субъектов малого предпринимательства Муниципальное учреждение здравоохранения «Ишимбайская центральная районная больница» Республики Башкортостан |
|
Размещение заказа у субъектов малого предпринимательства Муниципальное учреждение здравоохранения «Ишимбайская центральная районная больница» Республики Башкортостан |
|
Размещение заказа у субъектов малого предпринимательства Муниципальное учреждение здравоохранения «Ишимбайская центральная районная больница» Республики Башкортостан |
|
Администрации артезианского сельского муниципального образования республики калмыкия Российской Федерации, пребывающих в запасе Вооруженных Сил Российской Федерации, федеральных органах исполнительной власти, имеющих... |
|
Муз «Можайская центральная районная больница» Документацию об аукционе на право заключения муниципального контракта на поставку диагностических средств (тест-системы) для муз... |