ОТЧЕТ Ревизора ТСЖ «Гулливер» за 2014 год
Ревизор – Семкина Юлия Викторовна
Дата начала ревизии: 04 апреля 2015 года
Дата окончания ревизии: 11 апреля 2015 года
2015год — город Новосибирск, улица Чехова, дом 111
I. ВВОДНАЯ ЧАСТЬ
1. Основания и обстоятельства проведения ревизии.
Ревизор Товарищества собственников жилья «Гулливер» (далее — ТСЖ), руководствуясь Жилищным кодексом РФ и Уставом ТСЖ, провела ревизию финансово-хозяйственной деятельности ТСЖ за период с 1 января 2014 г. по 31 декабря 2014г. (далее — отчетный период), с целью объективной независимой проверки этой деятельности и оценки деятельности Правления ТСЖ, выдачи заключения об исполнении сметы доходов и расходов ТСЖ за 2013г. и размерах обязательных платежей.
Ревизор ТСЖ «Гулливер» была избрана решением общего собрания членов ТСЖ «Гулливер» в составе – 1 человек.
Ревизия проведена с 04 апреля 2015 года по 11 апреля 2015 года включительно.
2. Используемые материалы.
При проведении ревизии использовались следующие материалы и документы:
а) Документы, представленные Правлением ТСЖ: - договоры с подрядными, ресурсоснабжающими и иными лицами и организациями, заключенные или действующие в 2014г.
- документы по приобретению товарно-материальных ценностей за 2014г.
- первичная бухгалтерская документация за 2014г.;
- документы кадрового учета, приказы, штатное расписание
- учредительные и регистрационные документы ТСЖ:
- протоколы заседаний Правления ТСЖ за 2014г.;
- трудовые контракты с работниками ТСЖ;
- акты выполненных работ (услуг),
- регистры бухгалтерского и налогового учета за 2014г.
- бухгалтерская и налоговая отчетность за 2014г.
- отчет Правления ТСЖ об исполнении Сметы доходов и расходов ТСЖ на 2014г. и др. необходимые для проверки документы.
3. Методика ревизии.
Ревизия проведена в пределах, имеющихся у ревизора специальных познаний в области экономики, финансов и юриспруденции.
Для обоснования своих выводов проверяющей в процессе ревизии был проведен комплекс процедур по сбору, изучению, оценке информации, содержащейся в предоставленных проверяющим материалах. Указанные процедуры проводились с использованием следующих методов получения доказательств: опроса, нормативной проверки, документального контроля, прослеживания, сопоставления, пересчета и аналитических процедур.
Формирование выводов осуществлялось проверяющей по внутреннему убеждению, основанному на независимом всестороннем, полном, объективном и непосредственном исследовании полученной в процессе ревизии доказательной информации.
Поскольку не все пользователи настоящего отчета имеют специальное образование, для лучшего его понимания дальнейший текст отчета написан без присущей подобным отчетам степени употребления специальной бухгалтерской, юридической и технической терминологии, что не влияет на суть сделанных проверяющими выводов.
4. Цели и задачи проверки.
Ревизионная комиссия поставила перед собой следующие вопросы, а так же цели и задачи:
1) Соответствует ли действительности отраженный в бухгалтерской отчетности приход денежных средств в кассу (наличными) и на расчетный счет ТСЖ за период с 01.01.2014 по 31.12.2014 года?
2) С какими организациями ТСЖ работало за период с 01.01.2014 по 31.12.2014 года на договорной основе? В каком объеме и на какую сумму эти организации предоставили членам ТСЖ услуги, связанные с содержанием жилых и нежилых помещений, за период с 01.01.2014 по 31.12.2014 года?
3) Провести проверку обоснованности тарифов, выставляемых ТСЖ «Гулливер» для оплаты коммунальных услуг, связанных с содержанием квартир и нежилых помещений, за период с 01.01.2014 по 31.12.2014 года
4) Провести проверку ведения документации и бухгалтерской отчетности ТСЖ «Гулливер» на соответствие законодательству РФ.
5) Провести проверку штата сотрудников ТСЖ «Гулливер» на их необходимость и их соответствие занимаемой должности.
6) Провести проверку целевого расходования денежных средств членов ТСЖ «Гулливер».
II. РЕЗУЛЬТАТЫ РЕВИЗИИ
1. Лица, ответственные за учет и расходование средств ТСЖ.
На начало 2014 года Правление ТСЖ «Гулливер» возглавлял Заикин Олег Анатольевич. В июне 2014 года было проведено собрание членов ТСЖ и выбрано правление в составе 7 человек. Членами Правления был избран на должность председателя Правления ТСЖ «Гулливер» также Заикин Олег Анатольевич
С 01 января 2014 года по 29 сентября 2014 года Морозова Ольга Геннадьевна выполняла обязанности главного бухгалтера.
С 29 сентября 2014 года по 31 декабря 2014 года Ярцева Марина Александровна выполняла обязанности главного бухгалтера.
В отчетном периоде в состав правления ТСЖ «Гулливер» входили:
С 01/01/2014 по 10/06/2014 года
- Бузмаков Евгений Леонидович
- Витченко Константин Викторович
- Заикин Олег Анатольевич
- Преснецов Денис Валерьевич
- Романов Артем Александрович
- Турханов Виталий Валерьевич
- Федорченко Галина Алексеевна
С 11/06/2014по 31/12/2014 года
- Бузмаков Евгений Леонидович
- Витченко Константин Викторович
- Заикин Олег Анатольевич
- Григорьев Денис Викторович
- Романов Артем Александрович
- Турханов Виталий Валерьевич
- Федорченко Галина Алексеевна
Всего за отчетный период проведено:
18 заседаний Правления, на которых рассматривались следующие вопросы:
о проведении очередного собрания (очного и заочного) собственников помещений и членов ТСЖ и его подготовка;
о выборах председателя Правления
о поощрении работников ТСЖ
- об утверждении расходов на изготовление информационных стендов
- о состоянии пожарной безопасности дома
- о приобретении приборов учета водоснабжения жилых и нежилых помещений
- о заключении договора с ООО «СанТехПлюс» на установку приборов учета горячего и холодного водоснабжения в количестве 672 штуки на сумму 168 000 рублей за счет целевых взносов.
о приобретении для нужд ТСЖ принтера-копира-сканера.
о введении с 01/01/2014 года в смету по статье «Оплата труда» стимулирующего фонда для сотрудников.
О выпадении оконных блоков с остекленных лоджий
о смете на 2014 год
об утверждении расходов на приобретение стульев для ТСЖ на сумму 2 680 рублей.
об утверждении сметы расходов по монтажу маяков
об утверждении сметы расходов по выполнению работ по реставрации цоколя дома
о приобретении кондиционера для офиса ТСЖ
об увеличении расхода средств на ремонт фасада
об установлении бордюра на детской площадке
о сдаче в аренду помещения на первом этаже
об установлении счетчиков холодной воды в систему противопожарной безопасности
о комплексном обслуживании системы оповещения и водоснабжения системы противопожарной безопасности
об установлении сетки рабицы на ограждение дома
об утверждении сметы расходов на ремонт козырька на крыше дома
об утверждении кандидатуры на должность главного бухгалтера
об утверждении использования ранее накопленных денежных средств на оборудование спортивной площадки
об утверждении использования ранее накопленных денежных средств на приобретение программного оборудования
о заключении договора подряда с МУП «Горводоканал» на выполнение работ по проектированию и установке узлов учета холодного водоснабжения
о включении имущества, установленного на спортивной площадке дома, в состав общего имущества с последующим содержанием.
Об установке дополнительных фонарей на детской площадке
О перераспределении расходов между статьями
Об увеличении стоимости арендной платы для арендаторов от 10% до 20% с 2015 года
Об утверждении штатного расписания
Протоколы собрания членов Правления ТСЖ «Гулливер» за 2014 год ревизору предоставлены в полном объеме.
Протоколы собраний членов Правления ТСЖ «Гулливер» прошнурованы и пронумерованы, оформлены без замечаний.
2. Список сотрудников ТСЖ.
Список сотрудников, работающих в отчетном периоде по найму:
Ф.И.О.
|
Должность
|
Примечание
|
Аравенкова Галина Владимировна
|
Уборщица
|
|
Верхоланцев Роман Андреевич
|
Дворник
|
|
Гришанова Антонина Григорьевна
|
Уборщица
|
уволен
|
Днепровский Юрий Владимирович
|
Слесарь-сантехник
|
|
Ерхов Юрий Алексннвич
|
Слесарь-сантехник
|
уволен
|
Заикин Олег Анатольевич
|
Председатель
|
|
Заикина Мария Александровна
|
Дворник
|
|
Миллер Владимир Иосифович
|
Слесарь
|
уволен
|
Можейко Надежда Леонидовна
|
Уборщица
|
|
Морозов Владимир Николаевич
|
Слесарь-сантехник
|
уволен
|
Морозова Ольга Геннадьевна
|
Главный бухгалтер
|
уволен
|
Поротникова Галина Михайловна
|
паспортист
|
|
Хатин Александр Анатольевич
|
|
|
Цибулько Александр Иванович
|
Инженер-энергетик
|
|
Ярцева Марина Александровна
|
Главный бухгалтер
|
|
|
