2. Решение Судебной Палаты по информационным спорам РФ о равноправии женщин. 209
|
Скачать 3.19 Mb.
|
|
Менее четкая связь между уровнем феминизации группы занятий и уровнем оплаты труда демонстрирует сложную картину гендерной дифференциации на рынке труда и требует более детального анализа по группам занятий. Например, при отдельном рассмотрении групп занятий рабочих и служащих, получаем, что зависимость между относительной женской зарплатой и уровнем феминизации занятия у служащих слабее и менее определенная, чем у рабочих групп занятий. Подчеркнем еще раз, что новый классификатор меняет представления о связи между уровнем феминизации сектора занятости и относительной женской заработной платой (табл. 2). Ранее наиболее выигрышными секторами считались «мужские» – гендерный разрыв в оплате труда был минимальный именно в них (по данным отраслевой классификации Росстата и по данным профессиональной классификации РМЭЗ). «Нейтральные» сектора в этом отношении были немногим лучше «женских». «Женские» сектора характеризовались и низким уровнем оплаты труда, и большим гендерным разрывом в оплате труда. Таблица 2. Относительная женская заработная плата в отраслях, профессиях, видах деятельности и группах занятий разного гендерного типа, РФ, 1998-2005
В новой классификации Росстата «женские» сектора (виды экономической деятельности и группы занятий) вновь характеризуются низким уровнем оплаты труда, но при этом наименьшим гендерным разрывом в оплате труда. Какой сектор наиболее выгоден для женщин? Перекрывает ли высокая относительная женская заработная плата низкий уровень оплаты труда в «женском» секторе? Если мы учтем и позиции сектора в экономике, и позиции женщин в секторе, то самыми невыгодными для женщин остаются «женские» виды деятельности и группы занятий. В них женщины получают самую низкую заработную плату по отношению к средней в экономике в данный период времени (табл.3). Отношение заработной платы женщин к средней в экономике в секторе i в году t (Fite) рассчитано по формуле: Fite = (Oite * Fito)/100, где Oite – отношение средней заработной платы в секторе i к средней в экономике в период t, Fite – отношение средней заработной платы женщин в секторе i к средней заработной плате в секторе i в период t. Таблица 3. Отношение средней заработной платы женщин к средней в экономике по видам экономической деятельности и группам занятий разного гендерного типа, РФ, 2005
Рассмотрим подробнее характеристики образования, возраста и стажа, способные повлиять на гендерный разрыв в оплате труда представительниц и представителей разных групп занятий. Отношение средней начисленной заработной платы женщин к заработной плате мужчин по группам занятий и уровню образования представляет рисунок 10. В скобках указано отношение заработной платы женщин к заработной плате мужчин в каждой группе занятий без учета уровня образования. Рисунок 10. Относительная заработная плата женщин по образованию и группам занятий, РФ, 2005.
В целом уровень образования положительно влияет на сокращение гендерного разрыва в оплате труда: в группе высшего образования гендерный разрыв около 34%, в группе основного общего – около 47%. Хотя можно констатировать для многих групп занятий U-образную зависимость: высокий и низкий уровень образования соответствует меньшему гендерному разрыву в оплате труда. Неквалифицированные рабочие имеют самый маленький гендерный разрыв, отсутствие даже основного общего образования в этой группе «гарантирует» наименьший гендерный разрыв в оплате. Стаж также влияет на гендерный разрыв в оплате труда по группам занятий (рис.11)68. Рисунок 11. Соотношение заработной платы женщин и мужчин по стажу и группам занятий, РФ, 2005
И вновь зависимость U-образная: в самом начале карьерного пути и в конце гендерный разрыв наименьший, женщины отстают от мужчин в росте заработной платы по причине дополнительных репродуктивных нагрузок в течение активной стадии жизненного цикла. Неквалифицированные рабочие и специалисты высокой категории с 15-20 годами стажа имеют относительно высокие шансы на сокращение гендерного разрыва. Хуже всего дело обстоит со специалистами средней квалификации: гендерный разрыв самый большой на протяжении всей трудовой истории, длительный стаж не дает возможности «догнать» даже стартовые условия в гендерном разрыве. С характеристикой стажа тесно связана характеристика возраста. Как влияет возраст на гендерный разрыв в оплате труда по группам занятий показано на рисунке 12. Рисунок 12. Соотношение заработной платы женщин и мужчин по возрасту и группам занятий, РФ, 2005
Анализ данного рисунка дает похожие выводы с предыдущим рисунком: зависимость U-образная, скорее даже J–образная: в младших возрастах и особенно в старших возрастах гендерный разрыв сокращается, но довольно незначительно; неквалифицированные рабочие и специалисты высокой квалификации сокращают гендерный разрыв с возрастом наиболее активно; самый большой гендерный разрыв у специалистов средней квалификации, но и в этой группе он сокращается с возрастом. Любопытно посмотреть график, описывающий гендерный разрыв в оплате труда работников документации и учета. Резкий зигзаг в возрастах 34-39 лет косвенно свидетельствует о дополнительной дискриминации этой категории работников. Вероятно, значительная часть этих работников представлена секретарями, делопроизводителями. До 30 лет оплата труда для них зависит от внешнего вида и молодости, после 40 лет – от опыта и стажа. Кроме того, в старшую группу попадают в большей степени работники учета. Возрастная группа 35-39-летних женщин, принадлежащих к этой группе занятий, не имеет шансов на приличную заработную плату. Мы отмечали, что при анализе по группам занятий и видам экономической деятельности наблюдается слабая положительная связь сокращения гендерного разрыва в оплате труда с уровнем феминизации группы занятий и вида экономической деятельности после определенного порога в уровне феминизации занятия или вида экономической деятельности. Тем не менее, внутриотраслевая дискриминация в оплате труда существует даже в тех отраслях, где женщины составляют большинство работников. Например, по данным обследования Госкомстата РФ (2000 г.), уровень оплаты труда государственных служащих-мужчин более чем в два раза превышал зарплату государственных служащих-женщин, так как женщины распределены преимущественно на низкооплачиваемых должностях. Кроме того, существует разница в оплате труда мужчин и женщин, имеющих одинаковые профессии. Эта разница была связана, прежде всего, с тем, что женщинам устанавливали более низкие тарифные ставки, мужчинам – более высокие. Например, мужчинам-бортпроводникам – на 30%, обвальщикам мяса – на 50%, врачам – на 15%, среднему медицинскому персоналу – на 10%69. Различия в человеческом капитале и гендерная асимметрия на рынке труда объясняют существенную часть гендерного разрыва в оплате труда. Необъясненный остаток принято считать мерой прямой дискриминации женщин в оплате труда. По разным оценкам, в России подобная необъясненная часть гендерного разрыва в оплате труда весьма велика. Ряд исследователей склоняется к цифрам в диапазоне 53-60% (2001, 2003 гг.), есть и пограничные значения (16%, 100%)70. Какие теории объясняют подобную дискриминацию? Наиболее популярны две71: теория склонности к дискриминации Г. Беккера (заработная плата ниже у работников, чьи личностные качества, например, пол, неприятны) и теория статистической дискриминации (в условиях высоких издержек по определению «качества» индивидуального работника у работодателя формируется групповой портрет работников, например, «женщины менее производительны, менее склонны работать сверхурочно, я должен сохранить ее рабочее место три года, если она уйдет в «декрет», значит, она стоит дешевле»). Институциональные рамки формирования систем оплаты труда также могут влиять на гендерный разрыв в оплате труда. Например, государственные тарифы и нормативы, динамика МРОТ, практика использования минимального тарифа и МРОТ, тарифных систем в оплате труда могут влиять на неравенство в данной сфере. Как мы отмечали, прямая дискриминация в оплате труда может быть связана с назначением разных тарифных ставок женщинам и мужчинам. Насколько распространено использование ЕТС? В какой степени государственное регулирование заработной платы через установленную в 1992 году в бюджетной сфере Единую тарифную сетку (ЕТС) содержит в себе дискриминационные элементы? Сокращается ли гендерный разрыв в оплате труда при росте ставки первого разряда ЕТС? По данным Обследования промышленных предприятий по вопросам заработной платы (2002), ЕТС использовали 33% предприятий для назначения зарплаты рабочим и 16% предприятий для назначения зарплаты служащим, «советскую» тарифную сетку использовали еще 12 и 18% предприятий соответственно, тарифные соглашения регионального или отраслевого характера – 11 и 9%. Следовательно, частота обращений к ЕТС и ее модификациям оказалась довольно высокой, несмотря на отсутствие принуждения к использованию данного инструмента72. Традиционно ЕТС считалась гендерно нейтральной. Мы не будем в данной статье подробно затрагивать вопросы законсервированности многих элементов ЕТС и их несоответствии сегодняшним экономическим, технологическим и социальным реалиям. Мы поставили перед собой задачу выяснить, каким образом построение тарифных разрядов (минимальные и максимальные тарифы, разброс тарифных разрядов в рамках профессии) связано с феминизацией профессии и с гендерным разрывом в оплате труда в этих профессиях. Тарифные разряды в Общероссийском классификаторе профессий рабочих, должностей служащих и тарифных разрядов (Постановление от 26 декабря 1994 г. №367 в редакции от 18.07.2007 №181-ст) предусмотрены только для большинства рабочих профессий (для должностей служащих предусмотрены квалификационные параметры). Таким образом, базой данных для анализа явились 4805 рабочих профессий, для которых были указаны тарифные разряды (от 1 до 8). Согласно кодификации, данные профессии были соотнесены с группами занятий, для каждой группы занятий были рассчитаны средние значения максимальных, минимальных, средних установленных тарифных разрядов, а также средний разброс максимального и минимального установленного тарифного разряда для каждой группы занятий. Поскольку в данном классификаторе около 70 групп занятий, а в официальной статистике представлены данные по 19 укрупненным группам занятий рабочих профессий, мы соотнесли две классификации и получили результаты по тарифным разрядам для укрупненных групп занятий, так как только для укрупненных групп занятий мы имеем информацию о представленности женщин в данных группах занятий и о соотношении заработной платы мужчин и женщин. Подобная процедура была сделана также для соотнесения Общероссийского классификатора (70 позиций) и классификатора по видам экономической деятельности (12 позиций без учета разделений на рабочие профессии)73. В результате описанной процедуры анализа мы обнаружили некоторые зависимости. Во-первых, чем меньше средние и максимальные значения тарифных разрядов в конкретных профессиях, тем больше представлены женщины в этих профессиональных группах (и видах деятельности). Во-вторых, женщины реже представлены в профессиональных группах с широкой тарифной «вилкой». Видимо, маленькие тарифные «вилки» в «женских» профессиях находятся в низких диапазонах тарифных разрядов (1-3), а маленькие тарифные «вилки» в «мужских» профессиях находятся в высоких диапазонах тарифных разрядов (5-7). В-третьих, чем выше средние и минимальные значения тарифных ставок (характерно для «мужских» профессий), тем ниже доля заработной платы женщин по сравнению с заработной платой мужчин (рис. 13). В-четвертых, чем больше «вилка» тарифных разрядов, тем меньше гендерный разрыв в оплате труда (рис. 14). Большая тарифная «вилка» позволяет гибче устанавливать тарифную ставку. Тем не менее, связь весьма слабая, так как большинство профессий имеют довольно большую тарифную «вилку». Приведем пример из строительной отрасли. «Мужские» профессии: «монтажник систем вентиляции», «монтажник стальных и железо-бетонных конструкций» имеют 2-6 разряд, «бетонщик» – 1-5 разряд (группа занятий «строители-монтажники»). «Женские» профессии: «маляр» – 1-6 разряд, «штукатур» – 2-6 разряд (группа занятий «рабочие-отделочники на строительных работах»). Рисунок 13. Относительная заработная плата женщин и минимальный тарифный разряд по группам рабочих занятий, РФ, 2005
Рисунок 14. Относительная заработная плата женщин и ширина тарифной «вилки» по группам рабочих занятий, РФ, 2005
Поскольку ЕТС все еще является ориентиром для систем оплаты труда на многих предприятиях (и даже при планирующемся переходе к отраслевым тарифным сеткам наследие ЕТС сохранится), необходимо осуществить гендерную экспертизу реформирующихся систем государственной тарификации заработных плат. Это касается, в первую очередь, выравнивания уровней разрядов для «женских» и «мужских» профессий. Соблюдение широкой «вилки» тарифов для профессии также положительно влияет на сокращение гендерного разрыва в оплате труда. Все это связано с вопросами механизма определения ценности труда в рамках той или иной профессии. Вероятно, оценка «женских» рабочих мест занижается и на стадии выработки нормативов оплаты труда, и на стадии назначения тарифной ставки, и на стадии назначения надбавок. На частных предприятиях, пользующихся собственными системами оплаты труда, гендерный разрыв в оплате труда практически невозможно анализировать. Однако, как показывает зарубежный опыт, при сохранении коммерческой тайны относительно абсолютных величин заработных плат, можно требовать от предприятий отчетности по относительным гендерным показателям заработных плат (например, бельгийская практика международных компаний). Итак, дискриминационной является не столько тарифная система, сколько практика назначения тарифа в рамках тарифной «вилки» (о чем мы упоминали ранее). Гендерный разрыв в уровне заработной платы связан с разными установленными тарифными ставками в рамках одной профессии (женщины стартуют с нижнего разряда, мужчины с более высокого) и с гендерным разрывом в надбавками (за сложность, за вредность, за сверхурочность и т.д.). Как мы указывали ранее, по данным Обследования заработной платы по профессиям (2005 г.), доля зарплаты женщин по отношению к зарплате мужчин составила 64%. При этом, по тарифному заработку это соотношение составляет 70%, тогда как по выплатам по районному регулированию и прочим выплатам соответственно 52 и 57%. Это означает, что тарифная часть частично сглаживает гендерный разрыв в оплате, тогда как надбавки и выплаты, наоборот, его растягивают. Почти двукратное превышение средней величины региональных надбавок у мужчин по сравнению с женщинами в значительной мере отражают особенности структуры занятости в северных регионах страны, где отмечается преобладание мужчин. Гендерный разрыв в удельном весе тарифного заработка – около шести процентных пунктов74. Наши расчеты (по данным за 2005 г.) показывают, что если не учитываются единовременные выплаты, средняя относительная заработная плата женщин составляет около 70%. Причем, по тарифному заработку доля зарплаты женщин по отношению к зарплате мужчин равна 73%, по нетарифному – всего 66%. Удельный вес тарифного заработка в средней заработной плате у мужчин 60%, у женщин – 62%. Такие небольшие различия (только в два процентных пункта) могут быть связаны тем, что представленные данные не учитывают единовременных выплат75. Средняя часовая заработная плата женщин – 41,4 рублей, мужчин – 57,7 рублей. При, этом основное гендерное различие в тарифных выплатах приходится на рабочие группы занятий. Доля тарифных выплат в рабочих группах занятий 55% у мужчин и 60% у женщин (у служащих – 63 и 64%); относительная заработная плата женщин в тарифной части составляет 74%, в нетарифной – 60% (у служащих – 72 и 71% соответственно). Как мы видим, и тарифная часть содержит элементы гендерного неравенства, что требует ревизии всей цепочки формирования заработной платы с точки зрения гендерного паритета, преодоления заниженной оценки женских рабочих мест. Формирование гендерно нейтральной среды на уровне государственных нормативов оплаты труда задаст тон всем системам оплаты труда в стране. Гендерный разрыв в оплате труда не обязательно является отражением рыночных факторов или квалификационных требований, но может быть отражением различий в правах, слабых позиций в коллективных переговорах, незначительного социального капитала, стереотипов и предвзятости в отношении качества и количества женского труда. Подобные институциональные факторы действовали длительный исторический период, и без государственной политики по преодолению действия этих факторов не решить проблему гендерного разрыва в заработках, поскольку он в значительной степени связан с прямой и косвенной дискриминацией женщин на рынке труда. Стабильность и значительный уровень гендерной профессиональной сегрегации в России делает задачу сокращения профессиональной сегрегации дорогостоящей и неисполнимой (надо переместить довольно значительный процент женщин и мужчин для подобного сокращения – индекс отраслевой сегрегации около 30%, профессиональной – около 50%76). Кроме того, если принять во внимание тот факт, что профессиональная сегрегация – это не следствие дискриминации, а в большей степени свободный выбор самих работниц и работников, то политика сокращения профессиональной сегрегации может оказаться не только дорогой, но и вредной. С этой точки зрения, ревизия нормативов, тарифов, механизма назначения заработных плат, разработка рекомендаций для частных предприятий в отношении гендерного паритета в оплате труда должна сочетаться с работой по разрушению стереотипов о женщинах, как о менее выгодных работниках, с ужесточением соблюдения антидискриминационного законодательства77, с проведением гендерной экспертизы демографической и социальной политики на предмет негативного воздействия некоторых мер политики на конкурентоспособность женщин на рынке труда78, что позволит снять проблему заниженной оценки женских рабочих мест. Одна из последних рекомендаций МОТ по устранению гендерного неравенства на рынке труда связана именно с преодолением заниженной оценки женских рабочих мест. Более подробно о практике и методах гендерно нейтральной оценки в Швеции, Швейцарии, Испании, о работе Комитетов по справедливой оплате труда в Канаде и Швеции, о работе трехсторонних комитетов по оплате труда в Португалии можно почитать в последних документах МОТ79 и соответствующих комитетов и комиссий80. Создание трехсторонних комиссий, активное подключение профсоюзов к принятию решений в отношении трудового законодательства и разработки системы тарификации, нормирования и стимулирования труда (элементы такой практики реализуются в Москве) позволит более адекватно представлять интересы работниц и работников. Помимо гендерной ревизии рабочих мест, должностей, систем оплаты труда, необходимо также усовершенствовать систему стандартизации рабочих мест для лучшего понимания требований рабочих мест, усилить целенаправленную профессиональную подготовку на уровне предприятия, обеспечить прозрачность назначения заработной платы и всех ее составляющих элементов, ввести в коллективные переговоры об уровне оплаты труда женщин и мужчин, повысить эффективности в области вознаграждения и трудоустройства. Рассмотрим еще один институциональный фактор, который может повлиять на динамику гендерного разрыва в оплате труда. Как влияет изменение ставки первого разряда ЕТС и изменение МРОТ на динамику гендерного разрыва в оплате труда? По данным Обследования промышленных предприятий по вопросам заработной платы (2002), нулевую реакцию на изменение ставки первого разряда ЕТС продемонстрировали 76% предприятий, на изменение МРОТ – 71% предприятий. Остальные показали слабую реакцию: эластичность зарплаты по изменениям общегосударственных нормативов оплаты труда составила 0,2-0,3 процентных пункта. К числу главных событий, влияющих на пересмотр заработной платы, изменение нормативов отнесли только 4% (ЕТС) и 7% (МРОТ) респондентов. При этом надтарифные компоненты заработной платы составляли 39% для рабочих и 34% для служащих81. Подобная слабая реакция наблюдается и во взаимосвязи изменений указанных нормативов с изменениями в гендерном разрыве в оплате труда (табл. 4). Во второй половине 1990-х гг. наблюдалась слабая положительная связь между ростом МРОТ и изменением относительной женской заработной платы, очень слабая положительная связь между ростом ставки первого разряда ЕТС и изменением относительной женской заработной платы. Кроме того, отрицательная связь была между динамикой реальной заработной платы и относительной женской заработной платой. В первой половине 2000-х годов ситуация изменилась: установилась положительная связь с изменениями реальной заработной платы, практически нет влияния динамики ставки первого разряда ЕТС, осталась слабая положительная связь с изменениями МРОТ. Таблица 4. Связь между изменением общегосударственных нормативов оплаты труда и относительной женской заработной платой, РФ
Рост реальной заработной платы в 1990-ые годы приводил к еще большему гендерному разрыву в оплате труда, и наоборот. Рост реальной заработной платы в 2000-х годах сопровождается сокращением гендерного разрыва (ростом относительной женской заработной платы). В 1990-ые годы развивались «мужские» отрасли и разрушались «женские», с этим связана описываемая зависимость. Ситуация 2000-х годов требует дополнительного изучения, чтобы ответить на вопрос, почему изменения в реальной зарплате в экономике и изменения в относительной женской зарплате стали вести себя однонаправлено. Возможно, экономический рост начала 2000-х годов сопровождался выравниванием гендерных диспропорций, а инфляция последних лет «съедает» и реальную заработную плату и успехи в гендерном выравнивании. Чувствительность (эластичность) гендерного разрыва в заработной плате к изменениям общегосударственных нормативов оплаты труда была весьма слабой: к 10-процентным изменениям МРОТ – в среднем 0,7%, к 10-процентным изменениям ставки первого разряда ЕТС – 1,5% (2,1% в 1990-ые годы, 1,1% – в 2000-ые годы). Изменение институциональной среды, тем не менее, может положительно повлиять на гендерное равенство. В качестве успешного примера в сокращении гендерного разрыва в трудовых доходах может служить введение добровольных пенсионных счетов на крупных предприятиях. Как показывает зарубежный опыт (лидер мирового пивоваренного рынка – международная компания InBev), женщины приобретают от подобных систем больше, чем мужчины. При анализе пенсионных планов работников компании в ЕС выяснилось, что предпочтения работников по ставкам отчисления в пенсионные фонды различаются по полу и возрасту. Чем моложе работник, тем меньший процент зарплаты он или она готовы инвестировать. В любом возрасте мужчины менее склонны к инвестированию в пенсионные фонды, чем женщины. Особенно разница увеличивается в старшем возрасте, когда женщины предпочитают инвестировать до 35% своих доходов в пенсионный план, а мужчины не всегда согласны и на 20%. Средний общий доход женщин от инвестирования в пенсионные фонды превышал мужской на 1-1,5% (средняя доходность пенсионного плана у женщин 7,3%, у мужчин – 5,9%). В абсолютном выражении мужчины имели пенсионный капитал, который был больше, чем у женщин на 10-20%82. Различия в гендерных моделях пенсионных планов мужчин и женщин обусловлены различными жизненными ориентирами и целями. С самого начала профессиональной деятельности женщина более склонна планировать свою финансовую самостоятельность и делает это более тщательно. В последние годы женщины стабильно обыгрывали мужчин по доходности пенсионного капитала и в среднем инвестировали больше средств. Возможное объяснение этому явлению лежит в плоскости личностных характеристик женщин-работницы. Европейские женщины достаточно независимы с точки зрения обеспечения себя средствами существования. Женщины склонны начинать планировать свою карьеру и семейную жизнь достаточно рано. Это напрямую влияет на выбор уровня инвестирования в будущее потребление. Во-первых, пенсионный план должен удовлетворять критерию низкого риска при постоянном доходе. Обычно такие пенсионные планы строятся практически на 100% из облигационных инструментов и не дают отрицательной доходности. Во-вторых, как правило, женщины в ЕС пользуются услугами финансовых консультантов и специализированных государственных и частных организации, предоставляющих подобную помощь. Одним из результатом таких консультаций обычно становится определение страхового и пенсионного планов, которые обеспечивают необходимый уровень гарантий в завтрашнем дне. Финансовые консультанты помогают женщинам с финансовым учетом и планированием личных средств, что позволяет сберегать больше денег, которые вкладываются в пенсионные программы. В-третьих, женщины, как правило, не преследуют цели быстрого обогащения, т.е. не берут на себе лишний риск и не паникуют при резком падении рынка, продолжая инвестировать и покупая активы по более низким ценам. Отчасти так происходит из-за того, что женщины менее склонны интересоваться финансовым состоянием рынка в каждый конкретный момент времени. Европейские мужчины напротив менее ответственно относятся к вопросам планирования карьеры и семейной жизни. Средний возраст начала карьеры у мужчины примерно на 2 года выше, чем у женщин. Не редки случаи, когда мужчины учатся до 30 лет и только после этого начинают работать. Мужчины менее серьезно относятся к вопросу обеспечения постоянного уровня потребления в течение всей жизни. Услугами консультантов и специализированных агентств мужчины пользуются намного реже. Более быстрый рост мужчин в компании компенсируется тем, что продолжительность их работы на 2-3 года ниже, чем у женщин. У мужчин практически отсутствует добровольное пенсионное страхование на начальном этапе жизни. Средняя величина отчислений в пенсионные фонды до 35 лет равняется ставке обязательных отчислений. Инвестиционная стратегия мужчин, может быть охарактеризована как достаточно рисковая. Во-первых, как показывает практика, у большинства мужчин ее вообще нет. Предпочитая получать как можно больше денежных средств наличными, мужчины не заботятся о том, что происходит с пенсионным планом. Более половины мужчин ни разу не меняют пенсионные планы с момента прихода на работу. У женщин данный показатель составляет около 10%. Во-вторых, при выборе пенсионного плана мужчина предпочитает рискованные инструменты с целью получения прироста капитала в краткосрочном периоде, что во многих случаях оказывается менее доходным по итогам более длительного срока. В-третьих, при падении рынка мужчины приостанавливают осуществление добровольных пенсионных взносов, страшась потерять деньги. Этим самым мужчины лишают себя дополнительного дохода от покупки дешевых активов во время кризиса на рынке. Итак, гендерные модели пенсионных планов в InBev различаются по степени риска и интенсивности инвестирования. Во многих отношениях женщины ведут себя более рационально и активно в процессе планирования личных финансов. Женщины более охотно используют советы консультантов, что позволяет часто принимать верные решения. Мужчины действуют менее обдуманно и рискованно, часто паникуют во время кризисов на фондовых рынках, упуская возможность получить выгоду из сложившейся ситуации83. |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Похожие:
 |
Обзор судебной практики по спорам о защите прав потребителей при... В соответствии с планом работы Саратовского областного суда на второе полугодие 2013 года судебной коллегией по гражданским делам... |
 |
Обзор судебной практики по налоговым спорам Российское налоговое законодательство остается противоречивым и допускающим различные варианты прочтения. Неуплата налогов влечет... |
|
Реализация конституционных положений об основах судебной власти Автор рассматривает проблемы реализации конституционной доктрины судебной власти, вопросы совершенствования законодательства о судоустройстве... |
|
Обобщение судебной практики по гражданским делам по спорам о восстановлении... Обобщение проведено в соответствии с планом аналитической работы Кольского районного суда Мурманской области на 2009 года |
|
Решение совета адвокатской палаты Краснодарского края «Об утверждении Инструкции о порядке выдачи ордеров адвокатам, хранения бланков ордеров и корешков использованных ордерских книжек... |
|
"Гигиенические требования к условиям труда женщин" Целью настоящего документа является предотвращение негативных последствий применения труда женщин в условиях производства, создание... |
|
Курс лекций по судебной психиатрии Автор: Колоколов Георгий Рюрикович — доцент кафедры правовой психологии и судебной экспертизы, кандидат медицинских наук |
|
Доклад Общественной палаты Российской Федерации по вопросу: «О судебно-правовой... Огромное значение имело также организационное обособление судебной системы от системы исполнительной власти и обновление механизмов... |
|
Решение Об отчете о деятельности контрольно-счетной палаты города Новосибирска за 2016 год |
|
Решение №812 Дата принятия 28 апреля 2015 г. Об отчете о деятельности... Об отчете о деятельности Контрольно-счетной палаты муниципального образования «Город Березники» в 2014 году |
|
Как списать с баланса безнадежную дебиторскую задолженность Но будьте готовы при проверке обосновать причины списания задолженности с этих счетов, без предварительного отражения на счете 209.... |
|
О направлении информации о результатах проверок, проведенных Регламентом Контрольно-счетной палаты города Омска, утвержденным приказом Председателя Контрольно-счетной палаты города Омска от... |
|
Статья 7 Устава Палаты в соответствие с Уставом Торгово-промышленной палаты Российской Федерации (именуемая в дальнейшем тпп россии) на основании... |
|
Доступ к информационным системам и сетям Информация о доступе к информационным системам и информационно-телекоммуникационным сетям в маудо «дюсш «Виктория» |
|
Диагностика различных отделов кишечника (тонкой, толстой и прямой кишки) Проводится на 7-14 день менструального цикла у менструирующих женщин, и в любой день у женщин с наступившей манопаузой, специальной... |
|
Трудовые права и гарантии беременных женщин Памятка разработана аппаратом Уполномоченного по правам человека и направлена на информирование беременных женщин об установленных... |