|
|
|
|
|
|
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
|
|
|
|
|
|
КОДЫ
|
|
|
|
|
Форма по ОКУД
|
0503160
|
|
|
на 1 января 2016г.
|
|
Дата
|
22.01.2016
|
|
Главный распорядитель, распорядитель,
|
|
|
|
|
получатель бюджетных средств, главный администратор,
|
|
|
|
|
администратор доходов бюджета,
|
|
по ОКПО
|
|
|
главный администратор, администратор
|
|
|
|
|
источников финансирования
|
Администрация Бродокалмакского сельского поселения
|
|
|
|
дефицита бюджета
|
Глава по БК
|
785
|
|
Наименование бюджета
|
|
|
|
|
(публично-правового образования)
|
по ОКАТО
|
|
|
Периодичность: квартальная, годовая
|
|
|
|
|
Единица измерения: руб
|
|
|
по ОКЕИ
|
383
|
|
Годовая отчетность представлена в соответствии с Инструкцией о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной Приказом Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 года № 191-н. и
Приказом Финансового управления Красноармейского муниципального района от 16.12.2015 года № 252.
Все подведомственные учреждения Бродокалмакского сельского поселения являются юридическими лицами, имеют печати, штампы, осуществляют свою деятельность в соответствии с законодательством, правовыми актами Российской Федерации ,Челябинской области, Уставами учреждений.
Имущество учреждений является муниципальной собственностью.
Администрация Бродокалмакского сельского поселения наделена правами администратора доходов бюджета поселения, учреждению открыты лицевые счета в Управление Федерального казначейства по Челябинской области :
- лицевой счет администратора доходов;
- лицевой счет получателя бюджетных средств;
- лицевой счет для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателя бюджетных средств.
Лицевые счета получателя бюджетных средств открыты в Управление Федерального казначейства по Челябинской области следующим учреждениям :
Совет депутатов Бродокалмакского сельского поселения, МДОУ №18 «Бродокалмакский детский сад «Колосок», МДОУ №6 «Бродокалмакский детский сад «Ромашка», МДОУ №20 «Тавранкульский детский сад «Ладушки», МКУ «Бродокалмакский СДК».
Расчетный счет 40204810600000000110 открыт в ОТДЕЛЕНИИ ЧЕЛЯБИНСК г.Челябинск .
Раздел 1. «Организационная структура Бродокалмакского сельского поселения»
Основными направлениями деятельности Бродокалмакского сельского поселения являются:
исполнение бюджета, общедоступное бесплатное дошкольное образование, организация культурного досуга населения и развития физической культуры, организация предоставления услуг ЖКХ, содержание дорог общего пользования в черте поселения, организация благоустройства территории поселения, уличное освещение, первичные меры противопожарной безопасности, физкультурно-оздоровительные мероприятия.
Количество подведомственных получателей бюджетных средств- шесть организаций:
- органов власти - 2: Администрация Бродокалмакского сельского поселения, Совет депутатов Бродокалмакского сельского поселения,
- казенных учреждений - 4: МДОУ №18 «Бродокалмакский детский сад «Колосок», МДОУ №6 «Бродокалмакский детский сад «Ромашка», МДОУ №20 «Тавранкульский детский сад «Ладушки», МКУ «Бродокалмакский СДК».
Раздел 2. «Результаты деятельности Бродокалмакского сельского поселения»
Для повышения эффективности расходования бюджетных средств, принято постановление Администрации Бродокалмакского сельского поселения об установлении лимитов потребления топливно-энергетических ресурсов и услуг. Расходование бюджетных средств на оплату ТЭР за 2015год не превышает установленные лимиты .
Решением Совета депутатов Бродокалмакского сельского поселения утвержден предельный размер расходов сельского бюджета по оплате труда выборных должностных лиц и муниципальных служащих на 2015год в сумме 1309,8 тыс.руб. Фактический фонд оплаты труда не превышает норматив.
Проведена котировка по приобретению оборудования для игровых площадок в МДОУ №18 «Бродокалмакский детский сад «Колосок». По результатам котировки заключен договор на поставку товаров от поставщиков предложившим наименьшую цену.
Для достижения показателей результативности работы учреждений произведены следующие расходы:
-содержание органов местного самоуправления – 3 006 696,28 рублей;
-на осуществление полномочий по первичному воинскому учету – 173 250,00 рублей;
-на обеспечение первичных мер пожарной безопасности – 482 319,00 рублей;
-на содержание автомобильных дорог – 510 700,00 рублей;
- коммунальное хозяйство – 119 798,98 рублей;
-организация благоустройства территории, уличного освещения – 2 948 655,93
рублей;
-организацию общедоступного бесплатного дошкольного образования – 14 147 951,95 рублей;
-обеспечение жителей поселения услугами организаций культуры – 4 249 642,96 рублей;
-обеспечение жителей поселения услугами физической культуры - 332 691,54 рублей.
Утвержденные ассигнования на 2015 год составили – 28 131 347,80 руб., фактически исполнено – 27 180 161,37 руб. Бюджет не исполнен на сумму 951 186,43 рублей по причине не полного финансирования, оплаты за продукты согласно предъявленным счетам .
В доход бюджета Бродокалмакского сельского поселения за 2015г. поступило 27 059 541,88 рублей.
|
|
Раздел 3. «Анализ отчета об исполнении бюджета Бродокалмакского сельского поселения»
Решением Совета депутатов Бродокалмакского сельского поселения 68 от 19.12.2014г. был утвержден бюджет Бродокалмакского сельского поселения на 2015 год в сумме 25 479 792,00 рубля.
Уточненный бюджет Бродокалмакского сельского поселения за 2015г. составил :
в части доходов – 27 795 054,52 руб., в части расходов -28 131 347,80 руб.
|
|
Фактическое исполнение бюджета за 2015г. в доходной части составило
27 059 541,88 руб.- 97,4% от суммы доходов утвержденных уточненной бюджетной росписью, а в части расходов – 27 180 161,37 руб. -96,6% от суммы расходов утвержденных уточненной бюджетной росписью.
Дополнительно, к первоначально утвержденным, были выделены из областного и районного бюджета: субвенции бюджетам поселений на выполнение передаваемых полномочий в сумме 364 966,44, межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений в сумме 1 606 643,08руб. Дополнительные средства направлялись на выплату заработной платы, улучшение питания детей в детских садах, компенсацию расходов на оплату жилых помещений, отопления и освещения сельским специалистам, педагогическим работникам проживающим в сельской местности, благоустройство населенных пунктов, оплаты за ТЭРы, Бюджетные средства израсходованы в полном объеме.
Сведения об исполнении бюджета (ф.0503164)
Собственные доходы - налоговые и неналоговые поступления составили
2 923 395,36 руб.– 104,7 % к плановым показателям. План перевыполнен на 130 495,36 руб. Дополнительно получены налог на доходы с физ.лиц -10 901,67 руб., земельный налог – 4 681,53 руб., аренда имущества – 95,38 руб., налог на имущество - 661,45 руб., единый сельскохозяйственный налог – 339,10 руб., доходы от оказания платных услуг -108 607,14 руб., доходы от компенсации затрат -5 208,93 руб. Безвозмездные поступления составили 24 136 146,52 руб. -96,5% от плана. Недополучены дотации на сбалансированность бюджета в сумме 665 635,00 руб. и межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам поселений в сумме 181 104,00 руб. из районного бюджета, субвенции бюджетам поселений на осуществление первичного воинского учета в сумме 19 269,00 руб. из федерального бюджета.
Расходная часть бюджета составила 27 180 161,37 руб. – 96,6 % от плановых показателей. Не выполнен план по расходам по разделам «Мобилизационная и вневойсковая подготовка» на сумму 19269,00 руб. по причине неполного финансирования из федерального бюджета, « Обеспечение пожарной безопасности» по причине не полное финансирование из районного бюджета, «Управление» на сумму 83023,96 руб. Окончательный расчет за эл.энергию, ГСМ и хозяйственные товары за декабрь 2015 года будет произведен на основании выставленных счет-фактур в январе 2016г, «Уличное освещение» на сумму 79279,84 руб. (окончательный расчет за эл.энергию за декабрь), «Благоустройство» на сумму 45678,21 (ГСМ и хозяйственные товары будут оплачены в январе 2016 года по факту предоставления счетов), «Образование» на сумму 262628,57 руб. Окончательный расчет за ТЭРы за декабрь 2015 года будет произведен на основании выставленных счетов-фактур в январе 2016г. Оплата налога на имущество за 4 квартал 2015г. будет произведена в 2016 году.
Сведения об исполнении мероприятий в рамках целевых программ (ф. 0503166)
На выполнение Государственной программы Челябинской области "Поддержка и развитие дошкольного образования в Челябинской области" на 2015 год выделено 7 956 604,08 руб.; Муниципальную программу "Поддержка и развитие образования в Красноармейском муниципальном районе на 2014-2016годы"- 350344,00руб.; Муниципальная программа «Устойчивое развитие территории Красноармейского района Челябинской области на 2015-2020 годы» 510700,00 руб. все выделенные средства освоены в полном объеме. Муниципальная программа «Повышение безопасности жизнедеятельности населения и территории Красноармейского района на 2014-2020 годы» выделено 643 090,00 руб. исполнено 482 319,00 руб. из-за неполного финансирования из районного бюджета.
Всего из бюджета поселения за 2015г. было направлено на оплату труда и начислений по выплате оплаты труда –14 584 714,00руб., приобретение работ, услуг –
7 411 805,60руб., в т.ч. коммунальных услуг – 4 727 708,09руб., прочие работы, услуги – 2 477 986,51руб.
Раздел 4. «Анализ показателей финансовой отчетности Бродокалмакского сельского поселения»
Сведения о движении нефинансовых активов (ф. 0503168).
Балансовая стоимость основных средств по состоянию на 1 января 2015г. составляла
29 843 456,64руб., За отчетный 2015 год стоимость основных средств увеличилась на 3 841 698,50руб. Выбытие основных средств в 2015 году составило 412 290,18руб., в т.ч. списано с баланса основных средств на сумму 307 647,18руб ,основные средства стоимостью менее 3000,00руб. отнесены на забалансовые счета на сумму 104 643,00руб.
Приобретены основные средства на сумму 3 841 698,50руб. в том числе :
- насос дренажный 5 250,00руб., эл.счетчик - 2 734,50руб., эл.идентификатор-3000,00руб. в Администрацию Бродокалмакского сельского поселения;
- в детские сады приобретено сооружений на сумму 173 000,00руб. (теневой навес, игровой детский комплекс); закуплено оборудование на сумму 165 548,50руб.,( эл.идентификаторы, водонагреватель, весы, компьютер, МФУ, ноутбук, конструктор); инвентарь на сумму 1 131 536,00руб. (комплект интерактивный SMART, детское игровое и спортивное оборудование, детский игровой комплекс, игровые зоны, стиральная машина, ковры, мебель, холодильник, протирочно-резательная машина, плита электрическая).
- получено безвозмездно нежилое здание Тавранкульской школы - 2 223 000,00руб. , оборудование на сумму 80 630,00руб. (ноутбук, принтер МФУ, проектор ,экран, колонки), инвентарь на сумму 55 000,00руб. (диван, стенка, стол, банкетки) в МКУ «Бродокалмакский СДК».
На конец 2015 года на балансе Бродокалмакского сельского поселения числится основных средств на сумму 33 272 864,96руб.
Амортизация основных средств за 2015 года увеличилась на 2 787 951,55 рублей. Остаточная стоимость основных средств на 1 января 2016г. составила 1 663 525,24 рублей.
Стоимость непроизведенных активов за 2015 год не изменилась и составляет на
1 января 2016г. 8 624 728,44тыс. руб.
Стоимость материальных запасов на 1 января 2015года составляла 1 447 308,37 руб.
В течении 2015года приобретались материальные запасы на сумму 2 363 918,69руб.,
в т.ч. производственный и хозяйственный инвентарь на сумму 687 107,30руб.,
мягкий инвентарь – 89 385,00руб., продукты питания – 1 265 827,09руб.,
ГСМ – 324 669,30руб. Списано материальных запасов на сумму 2 237 972,61руб.
На конец 2015 года на балансе Бродокалмакского сельского поселения числится материальных запасов на сумму 1 573 254,45 руб.
Балансовая стоимость нефинансовых активов имущества казны на начало 2015 года составляла 17 759 929,95 руб.
За 2015год стоимость имущества казны увеличилась на сумму 7 361 939,00руб.,
в т.ч принято имущество от КУИиЗО Красноармейского муниципального района -нежилое здание Тавранкульской школы - 2 223 000,00руб., имущество из реестра муниципальной собственности - 5 138 939,00руб.
Уменьшение стоимости имущества казны составило 14 796 826,95руб в связи с передачей имущества КУИиЗО Красноармейского муниципального района – 12 573 826,95руб. и МКУ «Бродокалмакский СДК» нежилого здание Тавранкульской школы стоимостью 2 223 000,00 руб.
Балансовая стоимость нефинансовых активов имущества казны на 1 января 2016 года составила 10 325 042,00руб.
Амортизация имущества, составляющего казну за 2015 года уменьшилась на
2 964 326,00рублей. в следствии передачи имущества КУИиЗО и МКУ «Бродокалмакский СДК». Остаточная стоимость имущества, составляющего казну на 1 января 2016г. составила 285 351,40рублей.
Сведения по дебиторской и кредиторской задолженности (ф. 0503169).
Дебиторская задолженность на 1 января 2015г. составляла – 8 331,89 руб ,
на 1 января 2016г. составила 3 313,80руб., в т.ч.
- по счету 1 209 74 000 «Расчеты по ущербу материальных запасов» - 3 313,80руб.
Кредиторская задолженность на 1 января 2015г. составляла 331 209,81 руб.,
а на 1 января 2016г. составила 718 528,16 руб., в т.ч.
- по счету 1 205 31 000 «Расчеты с плательщиками доходов от оказания платных работ, услуг» - 151 423,22руб. - текущая задолженность населению по родительской плате;
- по счету 1 302 21 000 «Расчеты по услугам связи»-5 057,66,75руб. - ПАО «Ростелеком»;
- по счету 1 302 23 000 «Расчеты по коммунальным услугам - 426 696,22 руб., в т.ч.
ПАО "Челябэнергосбыт" за потребленную эл.энергию -175 047,82руб., ООО «ЭСКО» за теплоэнергию -171 947,28руб., ООО «Бродокалмакское ЖКХ» за теплоэнергию -55 999,82руб., ООО «Новатек-Челябинск» - 20 125,38руб. за потребленный природный газ, АО «Газпром газораспределение Челябинск» - 3 575,92 руб. за транспортировку газа;
- по счету 1 302 25 000 «Расчеты по работам, услугам по содержанию имущества» -6 500,00руб., в т.ч.
ООО «ЭСКО» тех.обслуживание приборов учета - 5000,00руб., ООО «Электролюкс» тех.обслуживание АПС -1500,руб.;
-по счету 1 302 26 000 «Расчеты по прочим работам, услугам» -68 895,86руб., в т.ч.
АНО «Редакция газеты «Маяк» - 14384,00руб., ИП Кабетов А.В. за обслуживание сайта -5000,00руб., МУ «Красноармейская ЦРБ» за проведение медосмотра сотрудников дет.садов - 47 311,86руб., АНО ДПО "УИНО ОБЩЕСТВА "ЗНАНИЕ"-за обучение на курсах -2 200,00руб.;
- по счету 1 302 34 000 «Расчеты по приобретению материальных запасов» - 58 713,20руб., в т.ч.
ИП Потапов С.Г. - 19 150,00руб., ИП Новгородцев С.В. -26 349,00руб., ООО "Челябтехсервис" - 6 699,20руб. за поставленные ГСМ,; ИП Денисевич И.И. – 4 035,00руб., ИП Башаров В.Ш. – 2 480,00руб. за зап.части;
- по счету 1 303 12 000 «Расчеты по налогу на имущество» - 1242,00руб.
Оплата кредиторской задолженности произведена в январе 2016года.
Сведения об изменении валюты баланса (ф. 0503173)
В отчетности за 2014 год (Баланс ф.0503120) по состоянию на 01.01.2015 отражены остатки на следующих счетах бюджетного учета:
|
на счете 1 205 20 000 (по строке 230)
|
24 256,02 руб. со знаком «минус» ;
|
|
на счете 1 205 30 000 (по строке 230)
|
176 074,72 руб. со знаком «минус» ;
|
|
на счете 1 303 02 000 (по строке 512)
|
5 018,09 руб. со знаком «минус»;
|
Остатки по данным регистров бухгалтерского учета (главной книги) за 2014 год на счете 1 205 20 000
|
в части дебиторской задолженности:
|
0,00 руб.,
|
|
в части кредиторской задолженности:
|
24 256,02 руб.
|
на счете 1 205 30 000
|
в части дебиторской задолженности:
|
0,00 руб.,
|
|
в части кредиторской задолженности:
|
176 074,72 руб.
|
на счете 1 303 02 000
|
в части дебиторской задолженности:
|
5 018,09 руб.,
|
|
в части кредиторской задолженности:
|
0,00 руб.
|
Сведения о принятых и неисполненных обязательствах получателя бюджетных средств (ф.0503175)
На 1 января 2016года не исполнено бюджетных обязательств на сумму 436 225,87руб.,
в т.ч. за услуги связи - 3 904,91руб., за коммунальные услуги - 300 175,90руб.,
за работы, услуги по содержанию имущества - 6 500,00руб., по прочим работам, услугам -68 895,86руб., по налогу на имущество -1242,00руб., по приобретению материальных запасов - 55 507,20руб.
Не исполнено денежных обязательств на сумму 567 104,94руб.,
в т.ч. за услуги связи – 5 057,66руб., за коммунальные услуги - 426 696,22руб.,
за работы, услуги по содержанию имущества - 6 500,00руб., по прочим работам, услугам -68 895,86руб., по налогу на имущество -1242,00руб., по приобретению материальных запасов – 58 713,20руб.
Неисполнение произошло по причине неполного финансирования из районного бюджета и поступления счетов от поставщиков по окончании отчетного периода.
Сведения о недостачах и хищениях денежных средств и материальных ценностей (ф.0503176)
В следствии кражи продуктов в МДОУ №6 «Бродокалмакский детский сад «Ромашка» по решению суда подлежит взысканию 3313,80руб.
Остаток бюджетных денежных средств на лицевом счете поселения на 1 января 2016г. составил 215 673,79 руб., на начало 2015года составлял 336 293,28 руб. Денежные средства в кассе учреждений и денежные документы на конец отчетного финансового года отсутствуют. Средства во временном распоряжении на конец 2015года отсутствуют.
Раздел 5. «Прочие вопросы деятельности Бродокалмакского сельского поселения»
Бухгалтерский учет ведется с использованием программы «Парус-бухгалтерия», «Парус –зарплата», «Парус- учет родительской платы», в течении года проводилось обновление программного обеспечения. Подключено ПО «СТЭК» электронный документооборот с ПФР и ФНС.
Основные средства принимаются к учету по первоначальной стоимости, на основании первичных документах. Амортизация начисляется линейным методом, согласно налоговому кодексу РФ. Материальные запасы принимаются к учету по фактической стоимости. Учет движения денежных средств осуществляется в валюте РФ. Расчеты с поставщиками и подрядчиками принимаются на основании фактически поставленных товаров и услуг согласно первичным документам. Платежи в бюджет ведутся по мере начисления заработной платы, начисления по налогам отражаются на основании налоговых деклараций. Расчет с кредиторами осуществляется согласно утвержденной бюджетной росписи.
Ведется внутренний контроль за соответствием заключаемых договоров объемам ассигнований и лимитам бюджетных обязательств. Проверка соответствия остатков денежных средств на лицевых счетах в УФК и остаткам, выведенным в регистрах бюджетного учета(по мере поступления выписок из лицевых счетов ). Проведена инвентаризация продуктов и материалов на 31.12.2015 года, излишков и недостач не выявлено. Качество учета и хранения удовлетворительное.
Проведены внешние контрольные мероприятия: КСП Красноармейского муниципального района, КСП Челябинской области и Отдел Военного комиссариата Челябинской области по Красноармейскому району, камеральные проверки Межрайонной ИФНС №10 по Челябинской области, Копейским филиалом №6 ГУ ЧРО ФСС РФ, Управление ПФР Красноармейского района по Челябинской области.
Расходы учреждений на информационно-коммуникационные технологии составили 338 998,79 руб., в т.ч. доступу к телефонной сети связи общего пользования; предоставлен доступ к услугам междугородной связи на сумму 47 771,77руб., доступ к сети интернет на сумму 145 341,93руб., приобретение и обновление баз данных – 83 330,00 руб., услуги по обеспечению функционирования и поддержке работоспособности прикладного и системного программного обеспечения - 24 000,00руб., прочие расходы в области информационно-коммуникационных технологий составили 38 555,09руб.
В составе годовой отчетности за 2015 год не представлены:
1. Сведения о целевых иностранных кредитах (ф.0503167) в связи с отсутствием числовых показателей на 01.01.2016 год.
2. Сведения о финансовых вложениях получателя бюджетных средств, администратора источников финансирования дефицита бюджета (ф.0503171) в связи с отсутствием числовых показателей на 01.01.2016 год.
3. Сведения о государственном (муниципальном) долге (ф.0503172) в связи с отсутствием числовых показателей на 01.01.2016 год.
4. Сведения об остатках денежных средств на счетах получателя средств бюджета (ф.0503178)
Руководитель _______________ Дегтярев М.А
|
|
(подпись) (расшифровка подписи)
|
|
|
|
Руководитель планово- _______________ Козырева И.А.
|
экономической службы (подпись) (расшифровка подписи)
|
|
|
|
|
Главный _______________ Узингир О.И
|
бухгалтер (подпись) (расшифровка подписи)
|
|
|
" 22 " января 2016 г.
|
|
|
